Об исполнении бюджета Шелеховского района за 9 месяцев 2009 года.
Доходы
На 71% от уточненного плана 2009 года выполнен в Шелеховском районе бюджет девяти месяцев. В численном выражении исполнение девяти месяцев бюджета достигает почти 490 млн. рублей. Для сравнения: тот же показатель прошлого года составлял 576 миллионов.
Сокращение доходов обусловлено уменьшением налоговых поступлений до 137 с лишним миллионов против поступивших за этот же период прошлого года почти 219. Фактически налоговые доходы составили 71,6% от плана. Неналоговые доходы поступили в размере 39,5 млн.руб. (82% от запланированных на год). В пределах 70% колеблются безвозмездные поступления и доходы от предпринимательской деятельности. На 30,8% или 52, 4 миллиона по сравнению с прошлым годом уменьшилось поступление НДФЛ. Эта цифра сложилась из 19, 6 миллиона, потерянных бюджетом района в связи с передачей отчислений в размере 5% на уровень субъекта согласно изменениям в законе Иркутской области от 23.07.08г.; и 32,8 миллиона, на которые уменьшились поступления от предприятий, расположенных на территории района.
Устойчивая тенденция снижения поступлений НДФЛ позволяет прогнозировать в IV квартале 2009 года выпадающие доходы порядка 6 миллионов.
В структуре доходов бюджета Шелеховского района 9 месяцев 2009 года наибольший удельный вес занимают безвозмездные поступления – 56,8% (аналогичный период 2008 года – 49,6%), затем налоговые доходы – 28% (2008 год – 38%), неналоговые доходы – 8,1% (9 месяцев 2008 года – 5,9%) и доходы от предпринимательской деятельности - 7%.
За 9 месяцев существенно изменилась структура доходов районного бюджета. На 7 с лишним процентов увеличилась доля безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней. А доли налоговых доходов значительно снизились.
С 1 января этого года не поступают в бюджет района транспортный налог, налог, в связи с упрощенной системой налогообложения, налог на добычу полезных ископаемых.
Значительно, с 77,9 до 86% выросла доля налога на доходы физических лиц. Выросла в структуре налоговых доходов и доля ЕНВД.
В этих условиях использовались все имеющиеся возможности для пополнения местного бюджета. Так, в течение 9 месяцев 2009 года получены доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности в объеме 10 803 тыс.рублей (153,2% от поступлений за аналогичный период прошлого года).
Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов муниципальных унитарных предприятий, поступили в сумме 1 562 тыс.рублей, что в 3,57 раза больше поступлений прошлого года.
Штрафы, возмещение ущерба составляют 4 526 тыс. рублей, или 108,8% от уровня прошлого года.
Таким образом, неналоговые доходы увеличились по сравнению с прошлым годом на 16,1% и составили 39,5 миллионов.
Безвозмездные поступления: субвенции, субсидии поступили в объеме 278, 6 млн.рублей, что на 2,5% меньше поступлений за аналогичный период прошлого года.
Расходы
Расходная часть районного бюджета исполнена в сумме 490 млн. рублей или 68,6% к плану этого года. В общем объеме расходов 86,5% составляет финансирование социальной сферы. При этом на развитие системы образования расходуется 69,2% бюджета (в 2008 году – 68,2 %); на развитие здравоохранения - 15,3 % (в 2008 году 13,8 %); на - культуру 2,1 % (в 2008 году – 1,8 %). Удельный вес фонда оплаты труда в расходах бюджета составляет 76,6%. Задолженность по выплате заработной платы не допускается.
Кредиторская задолженность по единому социальному налогу составила на первое октября 53 037 млн. рублей (прирост к задолженности на 01.01.2009 года – 20 787 тыс.рублей, к 01.09.2009 - сокращение на 2582 тыс.рублей).
Поступающие доходы позволяют выполнить расходные обязательства в полном объеме только по выплате заработной платы, при этом другие приоритетные статьи расхода, такие, как ЕСН, коммунальные расходы, продукты питания, медикаменты оплачиваются лишь частично.
Основные параметры исполнения бюджета Шелеховского района выглядят следующим образом: доходы – 489 923 тыс.рублей; расходы – 490 048 тыс.рублей; дефицит – 125 тыс.рублей.
По итогам 9 месяцев 2009 года подписано соглашение о реструктуризации задолженности областному бюджету (кредит 3,2 млн.рублей) путем списания 2/3 долга и поэтапного гашения оставшейся части в течении 3-х лет.
За 9 месяцев 2009 года бюджет Шелеховского района исполнил обязательства в части погашения задолженности ОАО «Ирказ-СУАЛ» (2002 год) в сумме 3, 75 млн.рублей. Таким образом, начиная с июля 2008 года задолженность перед ОАО «Ирказ-СУАЛ» сократилась с 15 млн.руб. до 8,75 млн.руб.
